企业可利用的增值税税收优惠政策有哪些?

1、从长期来看。直接优惠是降低税率或对企业经营结果的减免税，容易导致政府税收收入的减少。

2、税收优惠政策是：增值税财政扶持85%（地方留存）。企业所得税财政扶持85%（地方留存）。税收奖励扶持按月兑现，企业当月纳税，税收奖励扶持次月奖励到账。总部经济注册式招商，不用实地入驻当地，只需注册在当地，就可申请当地的财政扶持政策。全国各地的企业都可以申请享受。

3、申请成为“高新技术企业”，可以少缴10%的企业所得税，按照利润的15%缴纳。

4、原有的纳税企业转为校办企业的，学校在原有校办企业基础上吸收外单位投资举办的联营企业，学校与其他企业、单位、个人联合举办的企业，学校将校办企业转租或承包给外单位、个人经营的，不得享受校办企业的税收优惠政策。校办企业生产的应税货物凡用于本校教学、科研方面的，经严格审核确认后，免征增值税。

5、一）资源综合利用产品和劳务增值税优惠政策 优惠内容：纳税人销售自产的资源综合利用产品和提供资源综合利用劳务，可享受增值税即征即退政策。退税比例有30%、50%、70%和100%四个档次。要求条件：纳税信用等级不属于税务机关评定的C级或D级等。

6、中小企业可以享受的特殊优惠政策 小型微利企业可享受20%优惠税率。

增值税税负高的原因

经营管理水平：企业的经营管理水平也会影响增值税税负率。如果企业的经营管理水平较高，能够有效地控制成本和费用，那么在相同的营业收入下，需要支付的增值税额会相对较少，从而降低增值税税负率。

增值税税负高的原因进销差价高，造成毛利率偏高，税负率就高 购进没有取得相应的进项发票，无法抵扣进项税额 虚增收入，销项税额虚高。每个行业都有标准的税负，偏离过大就一定有问题。

企业税负高的原因 企业税负高主要由于以下几个方面造成：税制结构影响 我国的税制结构以间接税为主，其中增值税占据主导地位。这种税制结构下，企业面临的税负压力相对较大。因为增值税是一种流转税，企业在生产经营过程中需要缴纳一定的税款，这会增加企业的成本。

经营状况不佳，政策变化。如企业经营状况不佳，会导致增值税税负率过高，贡献率较低。政策变化会影响企业的增值税税负率和贡献率。

进销差价高，造成毛利率偏高，税负率就高 购进没有取得相应的进项发票，无法抵扣进项税额 虚增收入，销项税额虚高。每个行业都有标准的税负，偏离过大就一定有问题。

共同富裕下的税制改革方向

1、文章提出了六项推进共同富裕的重点工作中，加强对高收入的规范和调节是其中之一。这一方向涉及个人所得税、房地产税、消费税等税收制度改革。在个人所得税方面，高收入人群的资本所得征管将得到加强。房地产税的立法推进同时，有望在部分城市率先开展试点。

2、本部分将对我国与其他经济体税收状况进行横向比较，结合我国的改革方向，实现共同富裕的远景目标，为我国税制改革提供国际经验借鉴。 考虑到样本量、统计口径、数据可得性、时间一致性等因素，本文在数据库选择及数据对比中采用了不同的处理方式，以尽量减小对比误差。

3、指出了税制改革新方向：个人所得税中高收入人群的资本所得征管将明显加强；房地产税在立法推进同时，近期有望选取部分城市率先开展试点；消费税在征收环节后移的同时，一些奢侈品、高消费行为有望纳入征税范围；公益慈善税收优惠支持力度会加大，以鼓励捐赠。

4、改革的方向是对不同的消费品实现不同税率，对于基本消费品，特别是低收入人群的必需品采取低税率或零税率，而对于奢侈品、高档消费品采取高税率。通过这种方式，可以在消费环节使得高收入人群负担更多的税收，以调节收入分配。 冯俏彬：随着我国经济 社会 的发展和居民消费结构的变化，加大消费环节税收调节力度势在必行。

企业有哪些税收优惠政策

小微企业税收优惠政策：增值税优惠 小微企业可以享受增值税的优惠政策，包括减征、免征或即征即退。对于月销售额不超过一定金额的小微企业，可以免征增值税。此外，对于特定的应税服务，如技术咨询、技术转让等，也有相应的增值税优惠政策。

节能环保项目优惠 对于从事节能环保业务的企业，国家给予企业所得税方面的优惠政策。如节能环保项目的所得可减免企业所得税，鼓励企业投资节能减排项目，促进绿色发展。除了上述常见优惠之外，还有其他特定领域的税收优惠政策，比如支持小微企业发展的税收减免、支持创新创业的税收优惠政策等。

税收优惠政策主要包括减税、免税、退税、抵税、延期纳税、税收抵免等几种类型。 减税和免税：这是最常见的税收优惠形式，政府对特定行业、企业或个人在一定时期内减少应缴纳的税额，或者完全免除其税收负担。例如，对于初创企业，政府可能会提供一段时间的税收减免，以鼓励创业和创新。

无需缴纳企业所得税,个人独资模式真的是企业的节税首选吗?

1、虽然无需缴纳企业所得税，但个人独资模式不一定是企业节税的首选。个人独资企业虽然在某些方面具有税收的优势，但有时候也会存在问题和风险，企业需要结合自身的情况来进行考虑。对于企业来说，考虑如何节税需要从节税主体的情况、企业的规模、发展规划、适用的税收政策等多个方面进行权衡，再最终决定。

2、假如个人独资企业经营不下去了，不论是由于资金链的原因还是企业的经营问题，只要是想申请解散或者是申请破产，而且程序也比较简易。个人独资企业免收企业所得税，当个人独资企业拥有相对独立的多个经营业务时，可以采用创办多家个人独资企业的方式，降低每个企业应纳税所得额，从而达到节税的效果。

3、个人独资企业节税的原因主要有两个：一是个人独资企业无需缴纳企业所得税；众所周知，目前国内有三大税，增值税、企业所得税和个人所得税。而根据相关法律、法规规定，个人独资企业是可以免除企业所得税，只缴纳增值税和小部分个人经营所得税的。

4、经营所得也即出资人个人所得而缴纳个人所得税，企业本身没有独立的财产和所得，所以不属于企业所得税的纳税人。《中华人民共和国个人独资企业法》第二条规定，凡依照中国法律、行政法规成立的个人独资企业和合伙企业，不缴纳企业所得税。

5、税率低、税种少，不要缴纳企业所得税，改为缴纳个人所得税，个人独资企业投资人所得按照“个体工商户生产、经营所得”项目征收个人所得税。对于高收益高利润的企业来说，个人独资企业是一种很好的节税方式。个人独资企业更大的优势就是节税，能够避免25%的企业所得税，企业想要节税不放考虑这种途径。

6、成本低廉：政府对个人独资企业的监管较少，规模无限制，内部协调容易。 税收优势：个人独资企业无需缴纳企业所得税，也没有股东分红税。对于多个独立业务，可以通过创建多家个人独资企业来降低所得税，实现节税目的。

社保微小企业的标准

1、对于符合条件的小微企业，如新招用高校毕业生并签订一年以上劳动合同并缴纳社保，将给予不超过一年的社保补贴，补贴标准按当年社保缴费基数和比例计算。

2、小型微利企业最新标准如下：工业企业，年度应纳税所得额不超过30万元，从业人数不超过100人，资产总额不超过3000万元；企业年度应纳税所得额不超过30万元，从业人数不超过80人，资产总额不超过1000万元。

3、社保划型小微企业（单位缴费基数：3491元）养老缴费比例由12%调整为14%，单位部分1-4月份需补缴60元每人每月（含离职人员在内补缴）。困难企业＋小微企业：单位缴费基数由1800元缴费标准调整为：2800元每人每月，养老缴费比例为：14%。